Как получить налоговый вычет за обучение

Содержание

1. Кому полагаются социальные выплаты
2. Кто не может рассчитывать на выплаты
3. Расчет
4. Как получить компенсацию, оплачивая учебу детей
5. Получение выплат и подача документации
6. Период получения

Получение компенсационных выплат при оплате образования предусмотрено российским законодательством. То есть, государство возвращает часть денежных средств, внесенных за обучение.

Частью дохода, не подвергаемого налогообложению, и есть налоговый вычет. Возвращается уплаченный налог, исходя их понесенного за учебу расхода. Другими словами, если вы внесли плату за образование, свое либо родственников и работаете, при этом, на официальной основе, то вам положен возврат денежных средств равный 13% от суммы, потраченной при обучении.

Кому полагаются социальные выплаты

Возврат средств положен в случае:

• внесения платы за образование в официальных государственных либо частных учебных заведениях;
• официального трудоустройства с выплатой подоходного налога;
• предоставления необходимой документации в ИФНС.

Разницы нет в том, на заочном или очном обучении вы находитесь, когда выплаты касаются именно вашего образования, а не детей.

Кто не может рассчитывать на выплаты

Денежные компенсации не полагаются неработающим пенсионерам, безработным студентам, которые не получают зарплату и не выплачивают подоходный налог. Это касается и индивидуальных предпринимателей, работающих по упрощенной системе налогообложения, а также в случае оплаты за учебу в счет материнского капитала.

Расчет

При расчете размера возвратной суммы берутся данные по истечению года с учетом следующих факторов:

1. Невозможен возврат большей суммы, чем та, что уплачена была в бюджет (примерно 13% от заработка).
2. Вам положены 13% от платежа, потраченного на учебу, в то же время, не больше 15600 руб. Так как расчетная сумма в максимальном значении равна 120000 р., то умножая ее на 13%, получаем 15600.
3. Это предельное значение в 15600 руб. касается и всех соц. выплат (исключая благотворительность и лечение), сумма которых не должна быть более 120000 руб. (следовательно, возврат составит 15600 - максимум).

К примеру: оплата учебы Васильева Н.И. за 2019 год составила 150000 р. Заработок составил 300000 р. из которых, 39000 - налог. Так как самой большой суммой вычета является 120000 р., то в 2020 году Васильеву Н.И. вернется 15600 р. (120000 х 13% = 15600).

Как получить компенсацию, оплачивая учебу детей

Социальные выплаты за образование детей положены, если:

• возраст ребенка не превышает 24 года;
• учеба осуществляется на очной основе;
• на вас оформлена оплата по договору (или супругу);
• квитанции и документы по оплате также зарегистрированы на вас (или есть доверенность).

Наибольшим вычетом за учебу одного ребенка является сумма, равная 50000 руб., то есть возвращается 6500.

К примеру: Васильев Н.И. внес оплату за учебу двоих детей:

• ВУЗ дочери заочницы – 30000 р.;
• школа сына на платной основе – 40000 р.

Заработок Васильева Н.И. составил 300000 р. за год, с оплатой 39000, в качестве налога.

За заочное обучение дочери возврат денег не положен, поэтому вычет рассчитывается из потраченных денег за школу сына. Васильеву возвращается, в итоге, только 5200 (40000 х 13%).

Те же самые правила действуют при плате за учебу сестер, братьев, родственников.

В случае получения образования за рубежом, иностранная организация должна предоставить официальное подтверждение ее статуса. Таким образом, вы сможете оформить возвращение 13% средств. Подавая документы в соответствующие органы, нужно приложить подтверждающую бумагу из образовательного заведения.

Получение выплат и подача документации

Процедура возврата денег состоит в:

• сборе и передаче документов в налоговые службы;
• верификации официальных бумаг налоговиками;
• денежном переводе.

Пакет документов включает:

• декларацию;
• договор с учебным заведением;
• подтверждающие расходы, официальные бумаги;
• подтверждение об уплаченном налоге.

Период получения

Только если плата за учебу была произведена самостоятельно, вы вправе ожидать возврата денег, при условии, что подача декларации произошла в последующем году. К примеру, плата была произведена в 2019 году, возврат денег будет осуществлен в 2020. Если не оформлен сразу, то процедуру возврата можно произвести в трехлетний период. Также деньги можно получить сразу за предыдущие три года. К примеру, в 2020 году вам выплатят деньги за 2019, 2018 и 2017 годы.

Максимум 4 месяца – таков срок получения денежных средств, это период проверки документов.

Что нужно помнить

• необходимо позаботиться о сохранении всех чеков, квитанций, документов из образовательного учреждения;
• подавать заявку на вычет возможно в период до трех лет со дня оплаты;
• всю документацию можно оформить в бухгалтерии по месту работы, а также, заполнив форму на сайте налоговой инспекции.

Если вам придется уволиться с работы, не забудьте взять справку 2-НДФЛ, чтобы не пришлось обращаться к работодателю снова.